银行账户管理自检汇报
工作在不经意间已经告一段落了，回想这段时间以来的工作详情，有收获也有不足，让我们一起认真地写一份自检汇报吧。相信许多人会觉得自检汇报书很难写吧，以下是小编为大家整理的银行账户管理自检汇报，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
xx县信用合作联社：为贯彻省联社[今年]六零号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神，根据县联社的安排，我社于今年六月二日，组织财务会计人员，分别对我社上年一月一日至上年一二月三零日，今年一月一日至三月三零日的费用开支情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况汇报如下：
一、上年一月一日至一二月三零日财务费用列支情况：
（一）、手续费支出上年度，我社列支手续费三一九零四六.八二元，经核查，我社xx年储蓄月平余额为四三四四.一八万元，共五人办理存款业务，其中二人为代办员，应列支代办储蓄手续费一三九零一三.七六元，实际列支
三五五四九.四零元，少列支一零三四六四.三四元；xx年列支代办收贷手续费一五八九七零.零零元，其中，与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议，全年收回不良贷款本金二二四零四七元，收回贷款利息七六五八四.二八元，按综合付费?%计算，应给付手续费一二零四一.二四元，剔减借新还旧因素，实际支付一零零零零.零零元；员工收回“双呆”贷款本金一六八四七二八元，计费率三%；收回“双呆”贷款利息一九六八五六六元，计费率五%；两项应计付手续费一四八九七零.零零元，经联社审查并报经国税局同意列支一四八九七零.零零元。xx年列支代办其他业务手续费一二四五二七.四零元，其中因人少，业务量大，任务重，员工不能休假计提的超任务、超出勤工资二二四三六元，联社不同意计发外，其余都符合列支规定并经联社审批。
（二）、营业费用支出
一、比例费用列支：xx年实现总收入二九九五四六四.零七元，其中贷款利息收入二七二零四五五.五六元，应列支业务宣传费一三六零二.二八元，实际列支三二八零六.零零元，超支一九二零三.七二元经联社审批同意列支；广告费应列支五九九零九.二八元，实际列支一三八二零.零零元；未超支、乱支；业务招待费应列支一四九七七.三二元，实际列支三六九三八.零零元，超支二一九六零.六八元。
二、比例费用计提：xx年职工工资列支一八八一四六.六九元，应计提职工福利费二六三四零.五四元，职工教育经费二八二二.二零元，工会经费三七六二.九三元。经审查符合计提范围和标准，无超范围、超比例计提现象。
三、低值易耗品摊销；xx年列支三零七一三.零零元，系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品，且经联社审批，无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。
四、其他营业管理费用：均按《xx农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支，大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。
五、专项奖金：xx年列支五七一二二.零零元，其中业务经营发展的专项奖金列支二九二七九.零零元，政府出具政策的奖金二七八四三.零零元。都经联社审查批准列支。
（三）、其他营业支出：xx年共列支一三六四四六.八零元，其中固定资产折旧、呆账准备金等计提，均按《xx县农村信用社xx年都会计决算工作指导意见》和相关精神执行；其他营业支出一二四四五四.二五元经联社审查列支。
（四）、营业外支出：xx年列支三九一五零.零零元，其中非常损失三三七三五.零零元系经批准处理历史遗留问题，其他营业外支出五四一五.零零元均符合有关规定或经联社审批列支。
二、今年一至三月费用开支情况
（一）、手续费支出二六零八二.四零元，其中代办储蓄手续费列支三四八四.零零元，系支付的二个代办员的基本生活保障费，一季度储蓄存款净增八七零万元，手续费半年考核计发；代办其他业务手续费列支二二五九八.四零元，符合开支范围并经联社审查批准。
（二）、营业费用开支一六四五三八.五七元，均按《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支，其中业务招待费应列支三七六四.二零元，实列支九七一八.零零元，多列支五九二三.八零元。
(三)、其他营业支出一零一零四四.五零元，其中固定资产折旧按规定计提三五七.五零元，预提呆账准备六零零零零.零零元，其他营业支出四零六八七.零零元符合开支范围并经联社审批。
（四）、其他营业外支出一九零零.零零元，经查符合开支范围，并经联社审批。
三、存在的问题及原因
通过自检，我社费用列支存在以下问题：
一、部分费用超标，如业务宣传费、业务招待费，其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应，与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。
二、个别营业费用项目使用不正确。主要是业务人员对开支项目确定不准。如在代办储蓄手续费中列支超出勤工资一一五八零.零零元.
四、整改措施：
对过去费用开支中出现的问题，联社于xx年十二月组织人员，对全县xx年度财务情况进了大检查，对检查中发现的问题以《xx信联发（二零零五）二六七号文件通报全县：对未经批准计发加班费的信用社主任处罚款二零零元，对超支业务招待费，化杂费，水电费，邮电费等限额比例费用的社根据《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定，由责任人（信用社三长）按比例进行赔偿。其比例是业务招待费按超支金额的`一零%赔偿；公杂费、水电费、邮电费按超支金额的二零%赔偿；责任人的赔偿比例是：主任为五零%，副主任、监事长各二零%、主办会计一零%。在手续费、其它营业支出、其它营业外支出中列支营业费用的，处主任、主办会计罚款各三零零元，以此引以为戒，警示信用社“三长”切实加强财务管理，严格费用开支，真实加强财务核算。我社除认真执行联社处罚决定外，对自检中存在的问题提出以下整改措施：
一、认真加强财务核算，努力开源节流，以增加收入来扩大正常费用开支额度。保证业务正常发展。
二、认真加强财务管理，严格费用开支，特别是严格压缩非业务性开支，降低经营成本。
三、认真加强财务制度和管理办法的学习，正确列支财务费用，真实反映经营成果。
四、对未经批准开支计提的超任务工资，转入资本公积科目，增加资本实力。通过自检，我社在费用管理上，能按照《农村信用社财务管理制度》和《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》等规定列支费用，按照“勤俭办社，厉行节约”的方针管理财务收支，大额费用按规定报批列支，各项提留按规定标准或指导意见计提。我社将在今后的业务经营中，继续严格财务费用的管理，认真执行财务核算制度，依法合规列支费用，努力提高经营效益，促进业务健康快速发展。
为切实贯彻落实银监会关于进一步规范辖内新型农村金融机构经营行为，规范同业业务经营行为，排查同业业务风险，我行根据《中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔二零xx〕一四零号）及《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔二零xx〕一二七号）等相关文件，积极开展同业业务风险排查自检工作，主要自检情况汇报如下：
一、组织开展情况
为保证此次自检工作能够顺利开展，同时为了更好了解我行同业业务的风险控制、操作管理现状和风险暴露情况，我行对二零xx年X月X日至二零一八年X月X日的同业业务进行重点自检，确保各项同业业务依法合规，风险得到有效控制。
（一）同业业务发展状况
目前我行同业业务品种比较单一，仅开展了存放同业和同业存放二项基本业务。截止至二零xx年X月X日，我行存放同业业务余额为零，同业存放业务余额为X万元，分别为XX同业存放X万元与XX银行同业存放X万元。
（二）内控制度建设执行方面
一.内控管理情况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度《XX人民币同业存款业务管理办法》，并严格按照此制度执行，一是严格按要求对同业投融资业务实施分类管理并制定相应的政策制度办法、业务操作流程。二是签订同业业务授权委托书。三是对各类同业业务的资本和拨备计提执行相应的制度与办法。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策要求。
二.同业业务授权授信管理情况。我行内部审计部依据银监办发[二零xx]一四零号《中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》的要求，已建立健全我行同业业务授权管理体系，已签发同业业务授权书，在今后的业务操作中，我行同业业务专营部门XX部将严格按照授权进行业务操作，严禁办理未经授权或超授权的同业业务。一是内部审计部对合规性进行全程跟进，建立健全了前中后台分设的同业业务内部控制机制。二是建立健全统一的同业业务授信管理政策，将同业业务纳入统一授信体系。内部制度规定不存在绕道监管或逃避监管，选择性理解或曲解监管要求等。
（三）同业账户开立管理方面
我行严格按照有关账户管理规定，办理同业账户及异地账户的开立、变更和撤销，账户查询、冻结、划扣符合相关规定。定期对同业账户及异地账户开立情况进行内部检查，对账户资金往来情况及时进行台账登记。不存在同业账户出租、出借行为。不存在冒用本机构名义非法开立异地同业账户情况。不存在异地账户给市场中介公司进行票据买卖提供通道，定期收取固定费用。
（四）同业业务开展合规方面
同业业务治理体系较完善，落实专营部门制，授权管理体系较为健全。
（一）同业业务操作复核相关规定，与具备准入资格的金融机构开展业务。
（二）我行按要求对同业投融资业务实施分类管理，目前仅存在存放同业和同业存放两种业务。
（三）我行按同业余额的零.零五%计提拨备；同业业务资产质量状况较好，我行同业存款均属正常类资产，交易对手信誉均良好，未出现不良业务。
（四）我行不存在通过同业业务实现消贷款规模、降风险资产、调节利润等监管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业；不存在虚增、隐藏、截留存放同业利息收入；我行对同业业务的会计核算真实、完整、规范，不存在不合规问题。一是各类同业业务的会计处理合规真实，会计核算规范，及时、完整、真实、准确的在资产负债表内或表外记载和反映同业业务及其交易环节。二是不存在混用、错用、乱用、私设会计科目和账外核算、甚至不记账的情况。三是不存在实际承担业务风险，通过不规范不真实的会计记账创新业务模式规避监管的行为。
二、自检发现的主要问题和风险隐患
（一）未建立专营部门负责同业业务经营。
（二）我行对违反规定办理同业业务的责任追究措施尚不健全。
三、问题存在的原因及分析
由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款业务外其他同业业务暂未开办，考虑到人员短缺等问题未建立专营部门。
制度尚不健全。目前我行执行《XX人民币同业存款业务管理办法》，该制度中并未对违反规定办理同业业务的责任进行追究，我行在同业管理制度方面尚需完善。
四、整改及问责
随着我行的日益发展，设立同业专营部门管理同业业务是大势所趋，成立同业专营部门也将成为我行完善同业业务的一项重要工作。目前我行正在完善同业业务的相关制度，做到各项同业业务的各个环节都有章可循，合规有效，将具体追责措施纳入相关制度中，对于违规办理同业业务的行为绝不姑息。
五、下一步工作措施
定期开展全面自检。针对银监局的风险问题提示，该行结合自身实际情况，定期组织同业业务风险排查，全面摸清自身同业业务交易背景真实性和业务合规性，排查工作实现重点科目、重点账户全覆盖。
有效整改。针对每次自检中发现的问题，采取有效方法进行整改，对已经开展的持同业业务，采取安排专员进行实时跟踪监测，严格防范风险，保证资金到期收回。严格执行交易对手准入制度，实行名单制管理。采取措施，稳健经营。合理进行期限错配，保证充分流动性。我行也将根据同业业务的发展不断完善各项管理制度，严格按照制度办理业务，加强同业专营部门的管理，将同业业务做到符合监管部门及本行制度要求。加强同业知识的培训学习，并熟练运用到实际工作中，使同业业务操作合规有效。
推荐阅读： 账户 银行 汇报